En el tema publicado anteriormente, hablamos sobre le flujo de Efectivo como herramienta administrativa para los directores financieros.
En el siguiente tema hablaremos sobre la administración de efectivo, las diferentes funciones que se pueden realizar con el efectivo dentro de una empresa, el manejo con eficiencia que puede contribuir al objetivo global de la compañía.
LA FUNCIÓN DE LA ADMINISTRACIÓN DE EFECTIVO.
La administración de efectivo involucra el manejo adecuado del dinero de la empresa a fin de maximizar la disponibilidad de efectivo y el ingreso por intereses sobre cualquier fondo ocioso. Por un lado, la función comienza cuando un cliente emite un cheque para pagar a la compañía sus cuentas por cobrar, o la compañía recibe efectivo por las ventas. La función termina cuando un proveedor, un empleado o el gobierno obtiene los fondos que la empresa ha recolectado.
En empresas consideradas grandes por su volumen de operaciones, la oficina del tesorero es quien suele administrar el efectivo.
El presupuesto de efectivo nos indica cuánto efectivo es probable que una empresa tenga, cuando y durante cuanto tiempo se tendrá, ademas sirve para la planeación y control de efectivo.
Ademas del presupuesto de efectivo, la empresa necesita información sobre el efectivo, así como algún sistema de control. Es necesario obtener información frecuente, de preferencia diarios sobre los saldos de efectivo en cada cuenta bancaria, sobre el efectivo desembolsado, sobre los saldos diarios ingresados y sobre la posición de los valores de la empresa dentro de un mercado.
Es importante también tener información sobre los mayores ingresos y desembolso de efectivo. Toda esta información es esencial si una organización ha de manejar su efectivo en forma eficiente.
LA MOVILIZACIÓN DE FONDOS Y EL RETARDO DE LOS DESEMBOLSOS.
Una compañía que opera con múltiples bancos debe poder transferir fondos de manera rápida a bancos de los cuales se han hecho desembolsos, para evitar que se acumulen temporalmente saldos excesivos en un banco especifico.
La movilización de fondos lo que busca es tener fondos adecuados en los diversos bancos, pero no dejar que se acumulen saldos excesivos. Esto exige la información cotidiana sobre los saldos; los fondos en excesos se transfieren entonces a los bancos de desembolso, ya sea para pagar cuentas o para invertir en valores negociables.
Algunas empresas han desarrollado avanzados sistemas de información computarizados en linea que proporciona información de las operaciones y de esta manera poder identificar el exceso de fondos en las cuentas.
En el siguiente tema hablaremos sobre la administración de efectivo, las diferentes funciones que se pueden realizar con el efectivo dentro de una empresa, el manejo con eficiencia que puede contribuir al objetivo global de la compañía.
LA FUNCIÓN DE LA ADMINISTRACIÓN DE EFECTIVO.La administración de efectivo involucra el manejo adecuado del dinero de la empresa a fin de maximizar la disponibilidad de efectivo y el ingreso por intereses sobre cualquier fondo ocioso. Por un lado, la función comienza cuando un cliente emite un cheque para pagar a la compañía sus cuentas por cobrar, o la compañía recibe efectivo por las ventas. La función termina cuando un proveedor, un empleado o el gobierno obtiene los fondos que la empresa ha recolectado.
En empresas consideradas grandes por su volumen de operaciones, la oficina del tesorero es quien suele administrar el efectivo.
El presupuesto de efectivo nos indica cuánto efectivo es probable que una empresa tenga, cuando y durante cuanto tiempo se tendrá, ademas sirve para la planeación y control de efectivo.
Ademas del presupuesto de efectivo, la empresa necesita información sobre el efectivo, así como algún sistema de control. Es necesario obtener información frecuente, de preferencia diarios sobre los saldos de efectivo en cada cuenta bancaria, sobre el efectivo desembolsado, sobre los saldos diarios ingresados y sobre la posición de los valores de la empresa dentro de un mercado.
Es importante también tener información sobre los mayores ingresos y desembolso de efectivo. Toda esta información es esencial si una organización ha de manejar su efectivo en forma eficiente.
LA MOVILIZACIÓN DE FONDOS Y EL RETARDO DE LOS DESEMBOLSOS.
Una compañía que opera con múltiples bancos debe poder transferir fondos de manera rápida a bancos de los cuales se han hecho desembolsos, para evitar que se acumulen temporalmente saldos excesivos en un banco especifico.
La movilización de fondos lo que busca es tener fondos adecuados en los diversos bancos, pero no dejar que se acumulen saldos excesivos. Esto exige la información cotidiana sobre los saldos; los fondos en excesos se transfieren entonces a los bancos de desembolso, ya sea para pagar cuentas o para invertir en valores negociables.
Algunas empresas han desarrollado avanzados sistemas de información computarizados en linea que proporciona información de las operaciones y de esta manera poder identificar el exceso de fondos en las cuentas.
